购销发票的处理流程主要包括以下几个步骤：
接收发票
通过邮箱、快递等方式接收供应商提供的发票。
验证发票信息的真实性、准确性，如发票号码、金额等。
登记接收到的发票，记录相关信息，方便后续处理和管理。
审核发票
检查发票内容的完整性，包括发票号码、日期、金额、供应商信息等。
核对发票信息是否与采购合同或订单一致。
验证发票是否符合国家税务法规定的要求，例如发票的格式、内容、签章等。
录入发票
确保发票信息与采购订单一致，包括供应商名称、发票号码、金额等。
将发票信息录入企业的财务系统，进行正确的会计处理，包括确认收入、成本、税费等。
保管发票
发票是企业的重要税务凭证，应妥善保管以防丢失。
建议建立专门的发票管理制度，规定发票的领取、使用、保管等流程。
异常处理
金额或税额多开或少开，同时购销双方未作账务处理：购货方可将原发票联和抵扣联退回，由销货方重新开具正确的发票。
金额、税额少填，同时一方或双方已作账务处理：可由销货方按少开的差额补开一张蓝字专用发票，并在备注栏说明情况。
金额、税额多填，同时一方或双方已作账务处理：销货方可凭购货方退回的发票联和抵扣联填开相同的红字专用发票，将记账联撕下，作冲减销项税金的凭证。
票面填写不符合规定：由购货方将原票退回，销货方重新开具符合规定的专用发票。
认证和抵扣
对于增值税专用发票，如果符合抵扣条件，可以进行抵扣。
抵扣时应遵循税收政策和规定，确保抵扣的合法性和准确性。
抄税报税处理
企业应按照税务部门的要求，使用专门的软件或工具，将收集到的电子发票信息录入到税务系统中，进行抄税报税处理。
报税申报完成后，企业应做好电子发票的档案管理工作，包括对已申报的电子发票进行备份、存储等。
通过以上步骤，企业可以确保购销发票的真实性、合法性和准确性，并及时进行核算和报销，从而控制财务风险和税务风险。